關于利用債券融資支持保障性住房建設有關問題的通知（發(fā)改辦財金〔2011〕1388號）
各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產建設兵團發(fā)展改革委：
加快建設保障性住房，是黨中央、國務院作出的重大決策，是我國“十二五”時期改善民生的重點工程，也是當前和今后一個時期政府工作的一項重要任務。為如期完成“十二五”規(guī)劃綱要提出的建設3600萬套保障性住房的任務，現就充分發(fā)揮企業(yè)債券融資對保障性住房建設的支持作用，引導更多社會資金參與保障性住房建設的有關問題通知如下：
一、地方政府投融資平臺公司發(fā)行企業(yè)債券應優(yōu)先用于保障性住房建設
企業(yè)債券具有期限長、利率低的優(yōu)勢，是保障性住房項目市場融資的較好工具。為完成“十二五”規(guī)劃提出的保障性住房建設任務，各地按《國務院關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知》（國發(fā)〔2010〕19號）進行規(guī)范后繼續(xù)保留的投融資平臺公司申請發(fā)行企業(yè)債券，募集資金應優(yōu)先用于各地保障性住房建設。只有在滿足當地保障性住房建設融資需求后，投融資平臺公司才能發(fā)行企業(yè)債券用于當地其它項目的建設。
二、支持符合條件的地方政府投融資平臺公司和其他企業(yè)，通過發(fā)行企業(yè)債券進行保障性住房項目融資
地方政府投融資平臺公司從事包括公租房、廉租房、經濟適用房、限價房、棚戶區(qū)改造等保障性住房項目建設的，如果符合國發(fā)〔2010〕19號文要求，以及投融資平臺公司發(fā)債的各項條件，可申請通過發(fā)行企業(yè)債券的方式進行保障性住房建設項目的融資。從事或承擔公租房、廉租房、經濟適用房、限價房、棚戶區(qū)改造等保障性住房建設項目的其他企業(yè)，也可在政府核定的保障性住房建設投資額度內，通過發(fā)行企業(yè)債券進行項目融資。各地發(fā)展改革部門應根據本地實際，優(yōu)先做好募集資金用于保障性住房項目的企業(yè)債券發(fā)行申請材料的轉報工作，提高工作效率。
三、企業(yè)債券募集資金用于保障性住房建設的，優(yōu)先辦理核準手續(xù)
為了及時滿足保障性住房項目的融資需求，對符合條件的地方政府投融資平臺公司和其他企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，用于公租房等保障性住房建設的，發(fā)行人可在正式報送發(fā)債申請材料前，將保障性住房項目的有關材料先行報我委預審。發(fā)行人正式申請材料上報后，我委將優(yōu)先辦理核準手續(xù)，簡化審核環(huán)節(jié)并縮短核準周期。
四、強化中介機構服務，加強信息披露和募集資金用途監(jiān)管，切實防范風險
為了防范政府性債務風險，承擔保障性住房建設任務的投融資平臺公司應按照國發(fā)〔2010〕19號文進行規(guī)范，并符合《國家發(fā)展改革委辦公廳關于進一步規(guī)范地方政府投融資平臺公司發(fā)行債券行為有關問題的通知》（發(fā)改辦財金〔2010〕2881號）的有關要求，滿足現行法律法規(guī)規(guī)定的公開發(fā)行企業(yè)債券的相關條件。
進一步強化中介機構獨立、公正、客觀、誠信的市場服務功能。承銷機構、評級機構、會計師事務所、律師事務所等中介機構應當勤勉盡責，對債券發(fā)行人所提供的文件資料內容進行嚴格核查和驗證，保證出具文件的真實性、準確性和完整性，并在債券發(fā)行后加強對發(fā)行人和投資者的后續(xù)服務與管理。
各地發(fā)展改革委應加強對發(fā)行人募集資金使用方向的引導、監(jiān)督，保障募集資金的?？顚Ｓ?。要督促發(fā)行人落實償債計劃及保障措施，按計劃提取償債基金，進行專戶管理，提高資金使用效益，有效防范償債風險。要督促發(fā)行人進一步加強信息披露工作，按照債券交易場所的規(guī)定，及時、準確地披露財務報告及有關重大事項。
國家發(fā)展改革委辦公廳
二〇一一年六月九日